企业所得税季度报表的数据（营业收入、营业成本、利润总额等）反映的是当年的累计数，不是季度的累计数，如第三季度反映的是1-9月份的累计数，第四季度反映的是1-12月份的累计数，而不是10月-12月发生额的累计数。

在填这张表时计提所得税的数也是根据当年截止到某一季度的累计利润数来计算应计提的企业所得税数。

假设：二季度（即1-6月份）利润总额是100万元，计提所得税的数就是25万元，三季度（即1-9月份）利润总额是200万元，计提所得税的数就是50万元，以此类推。