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出纳工作内容简历(出纳一般工作内容)

导读 做好现金收付的核算严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核,办理款项收付。2、做好银行存款的收...

做好现金收付的核算严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核,办理款项收付。

2、做好银行存款的收付核算严格按照银行《支付结算办法》的各项规定,按照审核无误的收入与支出凭证进行复核,办理银行存款的收付。

3、认真登记日记账,保证日清月结根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔序时登记现金和银行存款日记账,并结出余额。

银行存款的账面余额及时与银行存款对账单核对,保证账证、账账、账实相符。

经常与银行传递来的对账单进行核对,月末要编制银行存款余额调节表,使账面余额与对账单上余额调节相符。

对未达账款,要及时查询。

要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票。

4、保管库存现金和有价证券对现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。

库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行。

不得以“白条”充抵现金,更不得任意挪用现金。

如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理。

不得私下取走或补足现金,现金如有短缺,因自身原因造成的,要负赔偿责任。

对于单位保险柜密码、开户账号及取款密码等,不得泄露,更不能任意转交他人。

5、保管有关印章,登记注销支票出纳人员所管的印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用。

签发支票的各种印章,不得全部交由出纳一人保管。

一般而言,单位财务专用章由财务主管保管。

对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记簿登记,认真办理领用注销手续。

6、复核收入凭证,办理销售结算认真审查销售业务的有关凭证,严格按照销售合同和银行结算制度,及时办理销售款项的结算,催收销售货款。

发生销售纠纷,货款被拒付时,要通知有关部门及时处理。

负责按时填制上报周资金状况表及资金月报表,便于及时的了解分公司的资金状况。

出纳人员每周一根据上周各外部银行的收付款填制周资金情况表,每月5号之前根据上月的收付款情况上报资金月报,以便及时的了解分公司的资金状况。

下班后的工作每天下班前,严格检查保险柜的上锁情况,妥善保管好钥匙 保险柜的钥匙,一把由出纳员保管,供出纳员日常工作使用。

其他备用钥匙交由单位总会计师负责保管(不可告知密码),以备特殊情况下经有关领导批准后开启;日常用的空白支票(包括现金支票和转账支票)、现金、印章等放入保险柜内。

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